О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(БАНК РОССИИ)
У К А З А Н И Е
от 24 августа 2012 г. N 2867-У
г. Москва
О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
Зарегистрировано Минюстом РФ 20 сентября 2012 года
Регистрационный N 25499
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 августа 2012 года N 16) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75—76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. в абзаце первом пункта 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409251 "Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)" слова "(включая расчетные небанковские кредитные организации (их филиалы) и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (их филиалы)" заменить словами "(включая небанковские кредитные организации (их филиалы)";
1.1.2. после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409255 "Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт" дополнить формой отчетности 0409257 "Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", банками-нерезидентами" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409257 "Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", банками-нерезидентами" в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
1.1.3. в пункте 22 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации":
в подпункте 22.1:
в строке "Графы 3, 8" цифры "+ 40811", "+ 40901", "+ 40907" и "+ 47418 + 47601 + 47606" исключить;
в строке "Графы 4, 9" цифры "+ 47603 + 47608" исключить;
в подпункте 22.2:
в строке "Графы 3, 8" цифры "41402" заменить цифрами "40901 + 41402", цифры "47426" заменить цифрами "47418 + 474261 + 47601 + 47606";
в строке "Графы 4, 9" цифры "42302" заменить цифрами "40811 + 42302", дополнить цифрами "+ 47603 + 47608";
1.1.4. в пункте III.2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409405 "Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами":
абзац третий изложить в следующей редакции:
"Для операций клиентов Банка с кодом 23, совершенных в отчетном периоде, должна быть указана дата из графы 3 раздела III Ведомости банковского контроля по кредитному договору (далее — Ведомость банковского контроля), приведенной в приложении 7 к Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103 ("Вестник Банка России" от 17 августа 2012 года N 48—49).";
в абзаце четвертом слова "графы 1" заменить словами "графы 3";
1.1.5. в форме отчетности 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках":
в названии слова ", счетам по вкладам (депозитам)" исключить;
название раздела 3 изложить в следующей редакции: "Раздел 3. Структура операций, осуществляемых по расчетным и корреспондентским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, по видам операций";
название раздела 4 изложить в следующей редакции: "Раздел 4. Структура операций, осуществляемых по расчетным и корреспондентским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, по странам нерезидентов — владельцев счетов";
1.1.6. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;
1.1.7. форму отчетности 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки" изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию;
1.1.8. форму отчетности 0409909 "Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах)" изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию;
1.1.9. в пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах)":
в подпункте 2.1:
в абзаце первом слова "и федеральным бюджетным" исключить;
в абзаце третьем слова "бюджетных учреждений" исключить;
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"по подразделу 1.3 — данные о счетах, открытых на балансовом счете N 40501 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации";";
дополнить абзацем следующего содержания:
"по подразделу 1.4 — данные о счетах, открытых на балансовом счете N 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации".";
в подпункте 2.2:
в абзаце восьмом слова "бюджетных учреждений" исключить;
абзацы девятый и десятый изложить в следующей редакции:
"по подразделу 2.8 — данные о счетах, открытых муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации";
по подразделу 2.9 — данные о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям субъектов Российской Федерации на балансовом счете N 40603 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации";";
дополнить абзацами следующего содержания:
"по подразделу 2.10 — данные о счетах, открытых муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на балансовом счете N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации";
по подразделу 2.11 — данные о счетах, открытых муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на балансовом счете N 40703 "Счета негосударственных организаций. Некоммерческие организации".";
в пункте 4 слова "и федеральным бюджетным" исключить;
в абзаце втором пункта 7 слова "и федеральных бюджетных" исключить.
1.2. В приложении 2:
1.2.1. дополнить строкой 24а следующего содержания:
"+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| 24а ¦Сведения о клиентах кредитной|Kредитные организации (включая |Настоящее Указание; |
| |организации и переводах |расчетные небанковские кредитные |Федеральный закон от 27 июня |
| |денежных средств между |организации и небанковские кредитные |2011 года N 61-ФЗ “О национальной |
| |банковскими счетами клиентов,|организации, имеющие право на |платежной системе” |
| |являющихся кредитными |осуществление переводов денежных |(Собрание законодательства |
| |организациями (их филиалами),|средств без открытия банковских |Российской Федерации, 2011, |
| |государственной корпорацией |счетов и связанных с ними иных |N 27, ст. 3872) |
| |“Банк развития |банковских операций) — не позднее | |
| |и внешнеэкономической |20-го числа месяца, следующего за | |
| |деятельности |отчетным | |
| |(Внешэкономбанк)”, | | |
| |банками-нерезидентами | | |
| |(код формы по ОKУД 0409257) | | |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+";
1.2.2. в графе 2 строки 34 слова ", счетам по вкладам (депозитам)" исключить;
1.2.3. графу 2 строки 35 изложить в следующей редакции: "Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки (код формы по ОКУД 0409665)";
1.2.4. строки 38 и 39 изложить в следующей редакции:
"+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| 38 |Паспорта сделок (содержащие |Не позднее 17-го рабочего дня |Инструкция Банка России от 4 июня |
| |в четвертой части своего |месяца, следующего за отчетным |2012 года N 138-И "О порядке |
| |номера значения 5, 6), | |представления резидентами и |
| |которые в отчетном периоде | |нерезидентами уполномоченным |
| |были оформлены, | |банкам документов и информации, |
| |переоформлены, приняты на | |связанных с проведением валютных |
| |обслуживание из других | |операций, порядке оформления |
| |уполномоченных банков или | |паспортов сделок, а также порядке |
| |территориальных учреждений | |учета уполномоченными банками |
| |Банка России, закрыты | |валютных операций и контроля за |
| |уполномоченным банком<3>; | |их проведением", зарегистрирована |
| |ведомости банковского | |Минюстом России 3 августа 2012 |
| | контроля по паспортам | |года N 25103 ("Вестник Банка |
| |сделок (содержащим в | |России" от 17 августа 2012 года |
| |четвертой части своего | |N 48-49)(далее - Инструкция |
| |номера значения 1-6, 9), не | |Банка России N 138-И) |
| |закрытым уполномоченным | | |
| |банком на конец отчетного | | |
| |периода, а также по | | |
| |паспортам сделок, закрытым | | |
| |уполномоченным банком в | | |
| |отчетном периоде<3> (в виде | | |
| |электронного сообщения, в | | |
| |форматах, установленных | | |
| |Инструкцией Банка России | | |
| |N 138-И | | |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 39 |Данные по валютным |Не позднее 17-го рабочего дня |Инструкция Банка России N 138-И |
| |операциям, подлежащие |месяца, следующего за отчетным | |
| |хранению уполномоченным | | |
| |банком в соответствии с | | |
| |главой 4 Инструкции Банка | | |
| |России N 138-И<3> (в виде | | |
| |электронного сообщения, в | | |
| |форматах и по перечню | | |
| |уполномоченных банков и кодов| | |
| |видов операций, установленных| | |
| |Департаментом финансового | | |
| |мониторинга и валютного | | |
| |контроля) | | |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+";
1.2.5. дополнить строкой 39а следующего содержания:
"+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| 39а |Сведения о выявлении |Kредитные организации, являющиеся |Федеральный закон от 27 июня 2011 |
| |инцидентов, связанных |операторами услуг платежной |года N 161-ФЗ "О национальной |
| |с нарушением требований |инфраструктуры, операторами по |платежной системе"; |
| |к обеспечению защиты |переводу денежных средств: |Указание Банка России от 9 июня |
| |информации при осуществлении |ежемесячно — не позднее 10-го рабочего|2012 года N 2831-У “Об отчетности |
| |переводов денежных средств |дня месяца, следующего за отчетным; |по обеспечению защиты информации |
| |(код формы по ОKУД 0403203) |по требованию Банка России — не |при осуществлении переводов |
| | |позднее 10 рабочих дней со дня |денежных средств операторов |
| | |получения письменного требования |платежных систем, операторов услуг|
| | |Банка России |платежной инфраструктуры, |
| | | |операторов по переводу денежных |
| | | |средств”, зарегистрировано |
| | | |Минюстом России 14 июня 2012 года |
| | | |N 24573 (“Вестник Банка России” |
| | | |от 22 июня 2012 года N 32) |
| | | | |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+";
1.2.6. в графе 3 строки 42 слова "(включая расчетные небанковские кредитные организации (их филиалы) и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредит-ные операции (их филиалы)" заменить словами "(включая небанковские кредитные организации (их филиалы)";
1.2.7. дополнить строкой 74 следующего содержания:
"+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| 74 |Сведения о выполнении |Kредитные организации, являющиеся |Федеральный закон от 27 июня 2011 |
| |операторами платежных систем,|операторами платежных систем, |года N 161-ФЗ "О национальной |
| |операторами услуг платежной |операторами услуг платежной |платежной системе”; |
| |инфраструктуры, операторами |инфраструктуры, операторами по |Указание Банка России от 9 июня |
| |по переводу денежных средств |переводу денежных средств, — не |2012 года N 2831-У “Об отчетности |
| |требований к обеспечению |позднее 30 рабочих дней со дня |по обеспечению защиты информации |
| |защиты информации при |завершения проведения оценки |при осуществлении переводов |
| |осуществлении переводов |выполнения кредитными организациями, |денежных средств операторов |
| |денежных средств |являющимися операторами платежных |платежных систем, операторов услуг |
| |(код формы по ОKУД 0403202) |систем, операторами услуг платежной |платежной инфраструктуры, |
| | |инфраструктуры, операторами по |операторов по переводу денежных |
| | |переводу денежных средств, требований|средств” |
| | |к обеспечению защиты информации при | |
| | |осуществлении переводов денежных | |
| | |средств | |
| | | | |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------+";
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2012 года.
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
С.М. ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 24 августа 2012 года N 2867-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории+----------------------------------------+
| по ОКАТО | по | основной |регистрационный|БИК|
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | | номер | номер) | |
+---------------------------------------------------+
| |
+---------------------------------------------------+
СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ПЕРЕВОДАХ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ МЕЖДУ БАНКОВСКИМИ СЧЕТАМИ КЛИЕНТОВ,
ЯВЛЯЮЩИХСЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ (ИХ ФИЛИАЛАМИ),
ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОРПОРАЦИЕЙ "БАНК РАЗВИТИЯ
И ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ВНЕШЭКОНОМБАНК)",
БАНКАМИ-НЕРЕЗИДЕНТАМИ по состоянию на "_"__г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ___________________
Почтовый адрес _____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409257
Месячная
Раздел 1. Сведения о количестве клиентов кредитной организации,
вляющихся кредитными о рганизациями (их филиалами),
Внешэкономбанком, банками-нерезидентами
+---------------------------------------------------------------------------+
| Номер строки | Наименование показателя | Количество, единиц |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Клиенты, между банковскими счетами | |
| | которых осуществлялись переводы | |
| | денежных средств в отчетном | |
| | периоде, всего, в том числе: | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1.1 | кредитные организации (их | |
| | филиалы), Внешэкономбанк, из них: | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1.1.1 | не являющиеся участниками | |
| | платежной системы, оператор | |
| | которой зарегистрирован в Банке | |
| | России | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1.2 | банки-нерезиденты | |
+---------------------------------------------------------------------------+
Раздел 2. Сведения о переводах денежных средств между
банковскими счетами клиентов кредитной организации,
являющихся кредитными организациям (их филиалами),
Внешэкономбанком, банками-нерезидентами
+---------------------------------------------------------------------------+
| Номер| Наименование | Количество, единиц | Сумма, тыс. руб. |
|строки| показателя |---------------------------------------------|
| | | в валюте | в |в валюте | в |
| | |Российской|иностранной|Российской|иностранной|
| | |Федерации | валюте |Федерации | валюте |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1 |Переводы с банковских | | | | |
| |счетов клиентов, | | | | |
| |являющихся кредитными | | | | |
| |организациями (их | | | | |
| |филиалами), на | | | | |
| |банковские счета | | | | |
| |других клиентов, | | | | |
| |всего, в том числе | | | | |
| |являющихся: | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1.1 |кредитными | | | | |
| |организациями | | | | |
| |(их филиалами), | | | | |
| |Внешэкономбанком, | | | | |
| |из них: | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
|1.1.1 |при осуществлении | | | | |
| |расчета в платежных | | | | |
| |системах | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 1.2 |банками-нерезидентами | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 2 |Переводы с банковских | | | | |
| |счетов клиентов, | | | | |
| |являющихся | | | | |
| |банками-нерезидентами,| | | | |
| |на банковские счета | | | | |
| |других клиентов, | | | | |
| |всего, в том числе | | | | |
| |являющихся: | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 2.1 |кредитными | | | | |
| |организациями | | | | |
| |(их филиалами), | | | | |
| |Внешэкономбанком | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| 2.2 |банками-нерезидентами | | | | |
+---------------------------------------------------------------------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгатер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ___________________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409257 "Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", банками-нерезидентами"
1. Отчетность по форме 0409257 "Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", банками-нерезидентами" (далее — Отчет) представляется кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным.
В случае проведения реорганизации кредитных организаций обязанность по представлению Отчета реорганизованной кредитной организации за отчетный период, в течение которого она осуществляла свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета возлагается на ее правопреемника.
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации. В Отчет не включаются сведения о филиалах кредитной организации, расположенных за рубежом.
3. Понятие "нерезидент" используется для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
4. Сведения о суммах переводов денежных средств указываются в тысячах рублей, без десятичных знаков.
5. Раздел 1 Отчета составляется кредитной организацией по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным.
В разделе 1 Отчета указываются сведения о количестве клиентов составляющей Отчет кредитной организации, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (далее — Внешэкономбанк), банками-нерезидентами, которым по состоянию на отчетную дату открыты банковские счета в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте, используемые для осуществления переводов денежных средств, и между этими счетами в отчетном периоде осуществлялись переводы денежных средств (списание и (или) зачисление денежных средств).
Сведения о клиентах, являющихся кредитными организациями, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, включаются в Отчет до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.
5.1. По строке 1 раздела 1 Отчета указывается общее количество клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами.
Строка 1 раздела 1 Отчета равняется сумме строк 1.1 и 1.2 данного раздела.
5.2. По строке 1.1 раздела 1 Отчета указывается количество клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком.
5.3. По строке 1.1.1 раздела 1 Отчета указывается количество клиентов из строки 1.1 раздела 1 Отчета, не являющихся участниками платежной системы, оператор которой зарегистрирован в Банке России.
5.4. По строке 1.2 раздела 1 Отчета указывается количество клиентов, являющихся банками-нерезидентами.
6. В разделе 2 Отчета указываются сведения за отчетный период.
В разделе 2 Отчета кредитная организация, составляющая Отчет, указывает сведения об осуществленных ею в отчетном периоде переводах денежных средств между банковскими счетами включенных в раздел 1 Отчета клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами, в том числе с использованием счетов для осуществления клиринга и учета незавершенных расчетов:
в рамках одного подразделения кредитной организации;
между подразделениями кредитной организации с использованием счетов межфилиальных расчетов.
В случае если в кредитной организации одному клиенту открыт более чем один банковский счет, сведения о переводах денежных средств между банковскими счетами одного клиента в Отчет не включаются.
Сведения о переводах денежных средств учитываются на дату списания денежных средств с банковского счета клиента, являющегося кредитной организацией (ее филиалом), Внешэкономбанком, банком-нерезидентом. Пересчет в рубли сумм переводов денежных средств в иностранной валюте осуществляется по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на указанную дату.
В раздел 2 Отчета не включаются сведения о переводах денежных средств с банковских счетов клиентов — юридических лиц, не являющихся кредитными организациями (кроме Внешэкономбанка), а также физических лиц на банковские счета других клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами.
6.1. По строке 1 раздела 2 Отчета указываются количество и сумма осуществленных в отчетном периоде переводов денежных средств с банковских счетов клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, на банковские счета других клиентов, являющихся:
кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком (строка 1.1 раздела 2 Отчета);
банками-нерезидентами (строка 1.2 раздела 2 Отчета).
Строка 1.1.1 раздела 2 Отчета заполняется кредитной организацией, в случае если она является расчетным центром платежной системы, оператор которой зарегистрирован Банком России. В данную строку включаются сведения о переводах денежных средств, осуществленных в рамках указанной платежной системы. В случае если кредитная организация является расчетным центром более чем одной платежной системы, по строке 1.1.1 раздела 2 Отчета данные о переводах денежных средств, осуществленных в рамках разных платежных систем, суммируются.
Строка 1 раздела 2 Отчета равняется сумме строк 1.1 и 1.2 данного раздела.
6.2. По строке 2 раздела 2 Отчета указываются количество и сумма осуществленных в отчетном периоде переводов денежных средств с банковских счетов клиентов, являющихся банками-нерезидентами, на банковские счета других клиентов, являющихся:
кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком (строка 2.1 раздела 2 Отчета);
банками-нерезидентами (строка 2.2 раздела 2 Отчета).
Строка 2 раздела 2 Отчета равняется сумме строк 2.1 и 2.2 данного раздела.
7. Отчет может использоваться в целях проверки соблюдения требований Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872) в рамках деятельности Банка России по надзору и наблюдению в национальной платежной системе.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 24 августа 2012 года N 2867-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации"
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках"
1. Отчетность по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках" (далее — Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, осуществляемых по банковским счетам, открытым клиентами в уполномоченных банках, филиалах уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее — уполномоченный банк).
Отчет формируется на основании данных по валютным операциям, хранящихся уполномоченным банком в электронном виде в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103 ("Вестник Банка России" от 17 августа 2012 года N 48—49) (далее — Инструкция Банка России N 138-И), данных аналитического бухгалтерского учета, иных имеющихся в распоряжении уполномоченного банка документов и информации.
2. Отчет представляется уполномоченным банком ежемесячно, не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка.
3. Представление уполномоченным банком уточненных данных за периоды, предшествующие отчетному, связанное с получением установленных Инструкцией Банка России N 138-И документов (информации), являющихся основанием для исправления показателей ранее представленной уполномоченным банком отчетности, осуществляется уполномоченным банком посредством повторного представления отчетности, содержащей исправленные значения показателей, одновременно с Отчетом за отчетный период, в котором уполномоченным банком были получены указанные документы (информация), за все отчетные периоды, к которым относятся уточненные данные.
Представление отчетности, содержащей указанные уточненные данные, не сопровождается объяснениями уполномоченного банка, указанные уточненные данные не включаются в Отчет на бумажном носителе.
Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.
В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка<1> Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка.
Составление и представление головным офисом уполномоченного банка (одним из филиалов — уполномоченным филиалом) в сводном виде Отчета филиалов уполномоченного банка, расположенных с ним на территории одного субъекта Российской Федерации, не предусматривается.
4. В случае отсутствия данных по всем разделам Отчета заполняется только поле "Признак отчета с нулевыми показателями", в котором проставляется "0" (ноль).
В случае отсутствия данных по всем показателям отдельных разделов Отчета в полях "Признак отсутствия данных по разделам 1 и 2" и "Признак отсутствия данных по разделам 3 и 4" соответствующих разделов проставляется "0" (ноль). В иных случаях указанные поля не заполняются.
В случае отсутствия данных по виду счета разделов 3 и 4 в поле "Признак отсутствия данных" по соответствующему виду счета проставляется "0" (ноль). В иных случаях поле "Признак отсутствия данных" не заполняется.
В случае отсутствия данных по отдельным показателям разделов Отчета соответствующие строки (графы) формы отчетности не заполняются.
5. Отчет составляется по видам операций, перечень которых установлен приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И, по странам места регистрации (места нахождения — для филиалов) банка получателя перевода (банка плательщика), а также по странам места регистрации юридических лиц — нерезидентов — владельцев счетов.
Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты, с тремя знаками после запятой.
Цифровые коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором клиринговых валют, цифровые коды и наименования стран указываются в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. Отчет формируется с учетом следующих особенностей.
6.1. В разделе 1 указывается информация о движении средств по расчетным счетам резидентов — юридических лиц, физических лиц — индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее — резиденты), в иностранной валюте, а также в валюте Российской Федерации при осуществлении резидентами валютных операций.
6.1.1. В графе 1 раздела 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И, проведенных в отчетном периоде по расчетным счетам резидентов, с учетом следующих особенностей:
если при поступлении иностранной валюты в пользу резидента на момент составления Отчета резидентом не представлены справка о валютных операциях (в случаях, когда требование о ее представлении установлено Инструкцией Банка России N 138-И) или документы, связанные с проведением валютных операций (в случае предоставления уполномоченному банку права заполнять справку о валютных операциях в соответствии с Инструкцией Банка России N 138-И), в целях формирования Отчета указывается код "00000";
если при зачислении на расчетный счет резидента валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, резидентом в соответствии с Инструкцией Банка России N 138-И представлены справка о валютных операциях или документы, связанные с проведением валютных операций (в случае предоставления уполномоченному банку права заполнять справку о валютных операциях), уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает код вида операции, указанный в справке о валютных операциях;
если при зачислении на расчетный счет резидента валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, в соответствии с Инструкцией Банка России N 138-И отсутствует обязанность представления резидентом в уполномоченный банк справки о валютных операциях или документов, связанных с проведением валютных операций (в случае предоставления уполномоченному банку права заполнять справку о валютных операциях), уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает код вида операции, указанный в поступившем расчетном документе по валютной операции;
если при зачислении на расчетный счет резидента валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, в поступившем расчетном документе по валютной операции код вида операции не указан либо указанный в расчетном документе код отсутствует в приложении 2 к Инструкции Банка России N 138-И и резидентом не представлена в уполномоченный банк справка о валютных операциях или документы, связанные с проведением валютных операций (в случае предоставления уполномоченному банку права заполнять справку о валютных операциях), уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает:
код вида операции в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И на основании имеющихся у него документов и информации (в случае их наличия);
код 00012 — в иных случаях.
6.1.2. По каждому виду операции, код которой указан в графе 1 раздела 1, по видам валюты указывается сумма операций по расчетным счетам резидентов в течение отчетного периода.
6.1.3. По строке "Всего" указывается общая сумма средств по видам валюты, списанных с расчетных счетов резидентов (зачисленных на расчетные счета резидентов) за отчетный период.
6.1.4. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" указываются суммарные кредитовые остатки по видам иностранной валюты по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте на начало и конец отчетного периода. Остатки по расчетным счетам резидентов в валюте Российской Федерации не указываются.
6.2. В разделе 2 указываются данные о структуре операций резидентов, отраженных в разделе 1 Отчета, в разрезе стран места регистрации (места нахождения — для филиалов) банка получателя перевода (банка плательщика) по указанным операциям.
6.2.1. В строках "Наименование страны банка получателя (плательщика)" раздела 2 указывается наименование страны места регистрации (места нахождения) банка получателя перевода — при списании денежных средств или банка плательщика — при зачислении денежных средств по указанным операциям резидентов.
В графе 1 раздела 2 указывается цифровой код страны, наименование которой указано в строке "Наименование страны банка получателя (плательщика)" раздела 2.
При отсутствии сведений о стране места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя (отправителя) перевода, в строке "Наименование страны банка получателя (плательщика)" и графе 1 раздела 2 указываются, соответственно, наименование и код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном документе.
6.2.2. По каждой стране (графа 1), виду валюты (графа 2), коду вида операции (графа 3), указанным в разделе 2, указывается сумма операций по расчетным счетам резидентов в течение отчетного периода.
6.3. В разделе 3 указывается информация о движении средств по расчетным и корреспондентским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации.
6.3.1. В поле "Вид счета" указывается следующее обозначение счета, а также, в случае необходимости, признак отсутствия данных по соответствующему виду счета для нижеперечисленных счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации:
БН — корреспондентские счета иностранных банков в валюте Российской Федерации; ЮН — расчетные счета юридических лиц — нерезидентов в валюте Российской Федерации.
6.3.2. В графе 1 раздела 3 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И, проведенных по соответствующим расчетным и корреспондентским счетам в отчетном периоде, с учетом следующих особенностей.
При зачислении на счет нерезидента валюты Российской Федерации уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает код вида операции, указанный в поступившем расчетном документе по валютной операции.
Если в поступившем расчетном документе по валютной операции код вида операции не указан либо указанный в расчетном документе код отсутствует в приложении 2 к Инструкции Банка России N 138-И, уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает:
код вида операции в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И на основании имеющихся у него документов и информации (в случае их наличия);
код 00034 — в иных случаях.
В Отчете отражается информация обо всех операциях, осуществленных за отчетный период по каждому виду счета нерезидента в валюте Российской Федерации, включенному в Отчет, по кодам видов операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России N 138-И.
6.3.3. По каждому виду операции, код которой указан в графе 1 раздела 3, указывается сумма операций по расчетным и корреспондентским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации в течение отчетного периода.
6.3.4. По строке "Всего" указывается общая сумма средств, списанных с расчетных и корреспондентских счетов (зачисленных на расчетные и корреспондентские счета) за отчетный период.
6.3.5. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" указываются суммарные кредитовые остатки по расчетным и корреспондентским счетам на начало и конец отчетного периода.
6.4. В разделе 4 указываются данные о структуре операций нерезидентов в валюте Российской Федерации, отраженных в разделе 3 Отчета, в разрезе стран места регистрации юридических лиц — нерезидентов — владельцев счетов.
6.4.1. В поле "Вид счета" указывается следующее обозначение счета, а также, в случае необходимости, признак отсутствия данных по соответствующему виду счета для нижеперечисленных счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации:
БН — корреспондентские счета иностранных банков в валюте Российской Федерации; ЮН — расчетные счета юридических лиц — нерезидентов в валюте Российской Федерации.
6.4.2. В строках "Наименование страны нерезидента — владельца счета" раздела 4 указывается наименование страны места регистрации юридических лиц — нерезидентов — владельцев счетов; для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, — наименование страны места регистрации иностранной компании.
В графе 1 раздела 4 указывается цифровой код страны, наименование которой указано в строке "Наименование страны нерезидента — владельца счета" раздела 4. В графе 1 раздела 4 указывается код:
997 — если страна места регистрации иностранной компании неизвестна;
998 — если в качестве нерезидента выступает международная или межправительственная организация, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации.
В указанных случаях в соответствующих строках "Наименование страны нерезидента — владельца счета" раздела 4 указывается "страна не определена".
6.4.3. По каждой стране (графа 1), по коду вида операции (графа 2), указанным в разделе 4, указывается сумма операций по счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации в течение отчетного периода.
7. Порядок представления Отчета уполномоченными банками — крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений:
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), расположенные на одной с ними территории субъекта Российской Федерации;
подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.
_______________
<1> В том числе изменение места нахождения, закрытие, переподчинение филиала (подразделения), перевод филиала в статус внутреннего структурного подразделения.
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 24 августа 2012 года N 2867-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории+----------------------------------------+
| по ОКАТО | по | основной |регистрационный|БИК|
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | | номер | номер) | |
+---------------------------------------------------+
| |
+---------------------------------------------------+
ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КОТОРЫХ
ПРЕДУСМАТРИВАЕТ ОФОРМЛЕНИЕ ПАСПОРТА СДЕЛКИ
за __________________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование уполномоченного банка
(наименование его филиала) _______________________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409665
Месячная
+----------+
Признак отчета с нулевыми показателями | |
+----------+
Раздел 1. Сведения об операциях по кредитным договорам
(договорам займа), связанным с предоставлением
нерезидентами резидентам денежных средств и
исполнением резидентами обязательств по таким
договорам
+----------+
Признак отсутствия данных по разделу 1 | |
+----------+
в тысячах единиц валюты
+------------------------------------------------------------------------+
| Номер| | Суммы операций | |
|строки| Наименование показателя |---------------------------------|
| | |доллар| евро | российский | ... |
| | | США | | рубль | |
+------------------------------------------------------------------------+
| | Код валюты кредитного договора| 840 | 978 | 643 | ... |
|------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ... |
|------------------------------------------------------------------------|
| 1 |Задолженность резидентов перед | | | | |
| |нерезидентами по основному | | | | |
| |долгу на начало отчетного | | | | |
| |периода | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 2 |Начальная задолженность | | | | |
| |резидентов по основному долгу | | | | |
| |по оформленным ПС и ПС, | | | | |
| |принятым на обслуживание из | | | | |
| |других уполномоченных банков, в| | | | |
| |отчетном периоде, всего, из | | | | |
| |них: | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 2.1 |по ПС, принятым на обслуживание| | | | |
| |из других уполномоченных банков| | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 3 |Зачислено на счета резидентов в| | | | |
| |банке ПС | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 4 |Списано со счетов резидентов в | | | | |
| |банке ПС при возврате излишне | | | | |
| |полученных денежных средств | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 5 |Зачислено на счета резидентов в| | | | |
| |банках-нерезидентах | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 6 |Списано со счетов резидентов в | | | | |
| |банках-нерезидентах при | | | | |
| |возврате излишне полученных | | | | |
| |денежных средств | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7 |Списано со счетов резидентов в | | | | |
| |банке ПС при исполнении | | | | |
| |обязательств перед | | | | |
| |нерезидентами, всего, в том | | | | |
| |числе: | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7.1 |погашение основного долга | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7.2 |выплата процентов | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7.3 |иные переводы | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 8 |Списано со счетов резидентов в | | | | |
| |банках-нерезидентах при | | | | |
| |исполнении обязательств перед | | | | |
| |нерезидентами, всего, в том | | | | |
| |числе: | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 8.1 |погашение основного долга | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 8.2 |выплата процентов | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 8.3 |иные переводы | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 9 |Возврат на счета резидентов в | | | | |
| |банке ПС излишне(ошибочно) | | | | |
| |переведенных денежных средств | | | | |
| |при погашении резидентами | | | | |
| |при погашении резидентами | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 10 |Возврат на счета резидентов в | | | | |
| |банках-нерезидентах излишне | | | | |
| |(ошибочно) переведенных | | | | |
| |денежных средств при погашении | | | | |
| |резидентами основного долга | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 11 |Уменьшение задолженности | | | | |
| |резидентов перед нерезидентами | | | | |
| |по основному долгу способом, | | | | |
| |отличным от перевода денежных | | | | |
| |средств | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 12 |Увеличение задолженности | | | | |
| |резидентов перед нерезидентами | | | | |
| |по основному долгу способом, | | | | |
| |отличным от перевода денежных | | | | |
| |средств | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 13 |Задолженность резидентов перед | | | | |
| |нерезидентами по основному | | | | |
| |долгу на конец отчетного | | | | |
| |периода, всего, из них: | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 13.1 |по ПС, закрытым в отчетном | | | | |
| |периоде (за исключением ПС, | | | | |
| |переведенных на обслуживание в | | | | |
| |другие уполномоченные банки) | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 13.2 |по ПС, переведенным на | | | | |
| |обслуживание в другие | | | | |
| |уполномоченные банки в отчетном| | | | |
| |периоде | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Подраздел 1.1. Задолженность резидентов перед нерезидентами по
основному долгу на конец отчетного периода по
указанным в разделе 1 договорам в разрезе
паспортов сделок
+------------------------------------------------------------------------+
|Номер | Номер ПС | Код валюты | Сумма задолженности по | Основание |
| п/п | | кредитного | основному долгу, в тысячах | закрытия |
| | | договора | единиц валюты | ПС |
| | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|------------------------------------------------------------------------|
| | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| ... | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Раздел 2. Сведения об операциях по договорам займа,
связанным с предоставлением резидентами
нерезидентам денежных средств и исполнением
нерезидентами обязательств по таким договора
+----------+
Признак отсутствия данных по разделу 2 | |
+----------+
в тысячах единиц валюты
+------------------------------------------------------------------------+
| Номер| | Суммы операций | |
|строки| Наименование показателя |---------------------------------|
| | |доллар| евро | российский | ... |
| | | США | | рубль | |
+------------------------------------------------------------------------+
| | Код валюты кредитного договора| 840 | 978 | 643 | ... |
|------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ... |
|------------------------------------------------------------------------|
| 1 |Задолженность нерезидентов | | | | |
| |перед резидентами по основному | | | | |
| |долгу на начало отчетного | | | | |
| |периода | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 2 |Начальная задолженность | | | | |
| |нерезидентов по основному долгу| | | | |
| |по оформленным ПС и ПС, | | | | |
| |принятым на обслуживание из | | | | |
| |других уполномоченных банков в | | | | |
| |отчетном периоде, всего, из | | | | |
| |них: | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 2.1 |по ПС, принятым на обслуживание| | | | |
| |из других уполномоченных банков| | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 3 |Списано со счетов резидентов в | | | | |
| |банке ПС | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 4 |Зачислено на счета резидентов в| | | | |
| |банке ПС при возврате излишне | | | | |
| |(ошибочно) переведенных | | | | |
| |денежных средств | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 5 |Списано со счетов резидентов в | | | | |
| |банках-нерезидентах | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 6 |Зачислено на счета резидентов в| | | | |
| |банках-нерезидентах при | | | | |
| |возврате излишне (ошибочно) | | | | |
| |переведенных денежных средств | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7 |Зачислено на счета резидентов в| | | | |
| |банке ПС при исполнении | | | | |
| |нерезидентами обязательств по | | | | |
| |договорам займа, всего, в том | | | | |
| |числе: | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7.1 |погашение основного долга | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7.2 |выплата процентов | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7.3 |иные переводы | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 8 |Возврат резидентами со счетов в| | | | |
| |банке ПС излишне полученных | | | | |
| |денежных средств при погашении | | | | |
| |нерезидентами основного долга | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 9 |Уменьшение задолженности | | | | |
| |нерезидентов перед резидентами | | | | |
| |по основному долгу способом, | | | | |
| |отличным от перевода денежных | | | | |
| |средств | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 10 |Увеличение задолженности | | | | |
| |нерезидентов перед резидентами | | | | |
| |по основному долгу способом, | | | | |
| |отличным от перевода денежных | | | | |
| |средств | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 11 |Задолженность нерезидентов | | | | |
| |перед резидентами по основному | | | | |
| |долгу на конец отчетного | | | | |
| |периода, всего, из них: | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 11.1 |по ПС, закрытым в отчетном | | | | |
| |периоде (за исключением ПС, | | | | |
| |переведенных на обслуживание в | | | | |
| |другие уполномоченные банки) | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 11.2 |по ПС, переведенным на | | | | |
| |обслуживание в другие | | | | |
| |уполномоченные банки в отчетном| | | | |
| |периоде | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Подраздел 2.1. Задолженность нерезидентов перед
резидентами по основному долгу на конец
отчетного периода по указанным в разделе 2
договорам в разрезе паспортов сделок
+------------------------------------------------------------------------+
|Номер | Номер ПС | Код валюты | Сумма задолженности по | Основание |
| п/п | | кредитного | основному долгу, в тысячах | закрытия |
| | | договора | единиц валюты | ПС |
| | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|------------------------------------------------------------------------|
| | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| ... | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Раздел 3. Сведения об операциях по контрактам, по
которым оформлен паспорт сделки, содержащий
в четвертой части своего номера значения 1—4, 9
+----------+
Признак отсутствия данных по разделу 3 | |
+----------+
Подраздел 3.1. Сводные данные о переводах денежных средств
+----------+
Признак отсутствия данных по разделу 3.1 | |
+----------+
в тысячах единиц валюты
+------------------------------------------------------------------------+
| Код вида |Код валюты|Признак платежа| Сумма переводов |
| операции | | |--------------------------------|
| | | | Код вида контракта: |
| | | |--------------------------------|
| | | | 1 | 2 | 3 | 4 | 9 |
+------------------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| ... | | | | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Подраздел 3.2. Сводные данные о подтверждающих документах
+----------+
Признак отсутствия данных по разделу 3.2 | |
+----------+
в тысячах единиц валюты
+------------------------------------------------------------------------+
|Код вида подтверждающего|Код валюты| Сумма по подтверждающим документам |
| документа | |------------------------------------|
| | | Код вида контракта: |
| | |------------------------------------|
| | | 1 | 2 | 3 | 4 | 9 |
+------------------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| ... | | | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Раздел 4. Информация о количестве паспортов сделок
и ведомостей банковского контроля единиц
+------------------------------------------------------------------------+
|Номер | Наименование показателя | Код вида контракта (кредитного |
|строки| | договора) |
| | |------------------------------------|
| | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 9 |
|------------------------------------------------------------------------|
| 1 |Количество ПС, не закрытых в| | | | | | | |
| |банке ПС на начало отчетного| | | | | | | |
| |периода | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 2 |Количество ПС, оформленных в| | | | | | | |
| |отчетном периоде | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 3 |Количество ПС, принятых на | | | | | | | |
| |обслуживание из других | | | | | | | |
| |уполномоченных банков в | | | | | | | |
| |отчетном периоде | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 4 |Количество ПС, закрытых в | | | | | | | |
| |отчетном периоде, за | | | | | | | |
| |исключением ПС, закрытых в | | | | | | | |
| |связи с переводом на | | | | | | | |
| |обслуживание в другие | | | | | | | |
| |уполномоченные банки | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 5 |Количество ПС, закрытых в | | | | | | | |
| |связи с переводом на | | | | | | | |
| |обслуживание в другие | | | | | | | |
| |уполномоченные банки в | | | | | | | |
| |отчетном периоде | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 6 |Количество ПС, не закрытых в| | | | | | | |
| |банке ПС на конец отчетного | | | | | | | |
| |периода, всего, из них: | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 6.1 |количество ПС, | | | | | | | |
| |переоформленных в отчетном | | | | | | | |
| |периоде | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------|
| 7 | Количество ведомостей | | | | | | | |
| | банковского контроля, | | | | | | | |
| | направленных в Банк России | | | | | | | |
| | за отчетный период | | | | | | | |
+------------------------------------------------------------------------+
Ответственное лицо банка ПС (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ___________________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки"
Раздел I. Общие положения
I.1. Отчетность по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки" (далее — Отчет) составляется с целью получения сводной информации о валютных операциях резидентов, связанных с расчетами по контрактам (кредитным договорам), по которым в соответствии с Инструкцией Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103 ("Вестник Банка России" от 17 августа 2012 года N 48—49) (далее — Инструкция Банка России N 138-И), оформлен паспорт сделки (далее — ПС) и ведется ведомость банковского контроля.
В настоящем Порядке используются понятия в значениях, установленных Инструкцией Банка России N 138-И.
I.2. Отчет составляется и представляется уполномоченным банком (его филиалом), который в соответствии с Инструкцией Банка России N 138-И является банком ПС, на основании информации, содержащейся в ведомостях банковского контроля по контракту и кредитному договору, форма и порядок формирования которых приведены, соответственно, в приложени-ях6 и 7 к Инструкции Банка России N 138-И.
Отчет представляется ежемесячно, не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банка ПС.
Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного банка ПС.
В случае изменения внутренней организационной структуры банка ПС<1> Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения изменения внутренней организационной структуры банка ПС.
Составление и представление головным офисом уполномоченного банка (одним из филиалов — уполномоченным филиалом) в сводном виде Отчета филиалов уполномоченного банка, расположенных с ним на территории одного субъекта Российской Федерации, не предусматривается.
I.3. Отчеты за периоды, предшествующие отчетному, содержащие уточненные данные, не связанные с представлением недостоверной отчетности вследствие нарушения установленного порядка ведения учета и (или) составления отчетности, повторно банком ПС не составляются и не представляются.
I.4. В Отчет включаются сведения о валютных операциях и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления) которых относится к отчетному периоду, по ПС, не закрытым в банке ПС на конец отчетного периода, а также по ПС, закрытым банком ПС в течение отчетного периода, в том числе в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России, с учетом следующих особенностей.
По ПС, принятым на обслуживание банком ПС в отчетном периоде, в Отчет включаются сведения о валютных операциях и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления) которых относится к периоду, начинающемуся с даты принятия ПС на обслуживание банком ПС, и до конца отчетного периода.
По ПС, закрытым в течение отчетного периода, в том числе в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России, в Отчет включаются сведения о валютных операциях и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления) которых относится к отчетному периоду, внесенные банком ПС в ведомость банковского контроля на дату закрытия ПС банком ПС.
I.5. При отсутствии данных по всем показателям Отчета или при наличии данных только по показателям раздела 4 в поле "Признак отчета с нулевыми показателями" проставляется "0" (ноль). В последнем случае Отчет представляется банком ПС с проставлением данных только по разделу 4, остальные строки и графы Отчета не заполняются.
При отсутствии данных по всем показателям разделов 1, 2, 3 (подразделов раздела 3) Отчета в поле "Признак отсутствия данных по разделу (подразделу)" соответствующего раздела (подраздела) проставляется "0" (ноль), остальные показатели раздела (подраздела) не заполняются.
При отсутствии данных по отдельным показателям раздела (подраздела) соответствующие строки и графы Отчета не заполняются.
I.6. Стоимостные показатели указываются в тысячах единиц соответствующей валюты платежа или валюты контракта (кредитного договора), с тремя знаками после запятой.
Задолженность по основному долгу по ПС, содержащим в четвертой части своего номера значения 5, 6, отражаемая в разделах1 и 2 Отчета, рассчитывается в соответствии с пунктом 5 Порядка формирования ведомости банковского контроля по кредитному договору, приведенного в приложении 7 к Инструкции Банка России N 138-И, на соответствующую дату расчета.
I.7. Коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором клиринговых валют.
I.8. Порядок представления Отчета уполномоченными банками — крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений:
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации;
подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.
Раздел II. Порядок составления раздела 1 Отчета
II.1. В разделе 1 отражается информация, содержащаяся в ведомостях банковского контроля по кредитному договору по ПС с кодом вида кредитного договора "6". Информация указывается в валюте кредитного договора.
II.2. В строке 1 указывается сумма задолженности по основному долгу по ПС, не закрытым в банке ПС на начало отчетного периода.
II.3. В строке 2 указывается сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате оформления ПС банком ПС, — при наличии информации в подпункте 7.3 пункта 7 раздела I ведомостей банковского контроля по кредитному договору по ПС, оформленным банком ПС в отчетном периоде, а также сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате принятия ПС на обслуживание банком ПС, рассчитываемая в соответствии с пунктом 5 Порядка формирования ведомости банковского контроля по кредитному договору, приведенного в приложении 7 к Инструкции Банка России N 138-И, — по ПС, принятым на обслуживание банком ПС в отчетном периоде.
В строке 2.1 из суммы, указанной по строке 2, указываются данные о задолженности по основному долгу по ПС, принятым в отчетном периоде на обслуживание из других уполномоченных банков или территориальных учреждений Банка России.
II.4. В строке 3 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом вида операции (далее — код) 41030, осуществленных через счета резидентов в банке ПС.
II.5. В строке 4 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 41800, осуществленных через счета резидентов в банке ПС.
II.6. В строке 5 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 41030, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах.
II.7. В строке 6 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 41800, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах.
II.8. В строке 7 указывается сумма валютных операций, указанных в строках 7.1—7.3.
В строках 7.1—7.3 указываются суммы валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банке ПС, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору со следующими кодами:
в строке 7.1 — с кодом 42015; в строке 7.2 — с кодом 42035; в строке 7.3 — с кодом 42050.
II.9. В строке 8 указывается сумма валютных операций, указанных в строках8.1—8.3.
В строках 8.1—8.3 указываются суммы валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору со следующими кодами:
в строке 8.1 — с кодом 42015;
в строке 8.2 — с кодом 42035;
в строке 8.3 — с кодом 42050.
II.10. В строке 9 указывается сумма валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банке ПС, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 42900, а также учтенных банком ПС в ведомостях банковского контроля по кредитному договору с кодом 99010, в части возврата ошибочно списанных с указанных счетов резидентов денежных средств при погашении основного долга по кредитному договору (договору займа).
II.11. В строке 10 указывается сумма валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 42900, а также учтенных банком ПС в ведомостях банковского контроля по кредитному договору с кодом 99010, в части возврата ошибочно списанных с указанных счетов резидентов денежных средств при погашении основного долга по кредитному договору (договору займа).
II.12. В строке 11 указывается сумма графы 8 раздела III ведомостей банковского контроля по кредитному договору для строк с кодами видов подтверждающих документов 05_4, 06_4, 07_4, 08_4, 09_4, 10_4, 11_4, 13_4, указанными в графе 4.
II.13. В строке 12 указывается сумма графы 8 раздела III ведомостей банковского контроля по кредитному договору для строк с кодом вида подтверждающего документа 12_3, указанным в графе 4.
II.14. В строке 13 указывается задолженность по основному долгу по ПС, не закрытым в банке ПС на конец отчетного периода, а также по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, рассчитанная следующим образом:
строка 13 = строка 1 + строка 2 + строка 3 — строка 4 + строка 5 — строка 6 — строка 7.1 — строка 8.1 + строка 9 + строка 10 — строка 11 + строка 12.
В строке 13.1 указывается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым в отчетном периоде, за исключением ПС, закрытых в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России.
В строке 13.2 указывается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России в отчетном периоде.
II.15. В подразделе 1.1 раздела 1 указываются данные о сумме задолженности по основному долгу отдельно по каждому ПС, не закрытому в банке ПС на конец отчетного периода, а также по каждому ПС, закрытому банком ПС в отчетном периоде.
В графе 2 указывается номер ПС, не закрытого в банке ПС на конец отчетного периода либо закрытого банком ПС в отчетном периоде.
В графе 3 указывается код валюты кредитного договора, по которому оформлен ПС.
В графе 4 указывается сумма задолженности по основному долгу по ПС на конец отчетного периода.
В графе 5 по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, указывается основание закрытия ПС (соответствующий подпункт, пункт Инструкции Банка России N 138-И). В иных случаях графа 5 не заполняется.
Раздел III. Порядок составления раздела 2 Отчета
III.1. В разделе 2 отражается информация, содержащаяся в ведомостях банковского контроля по кредитному договору по ПС с кодом вида кредитного договора "5". Информация указывается в валюте кредитного договора.
III.2. В строке 1 указывается сумма задолженности по основному долгу по ПС, не закрытым в банке ПС на начало отчетного периода.
III.3. В строке 2 указывается сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате оформления ПС банком ПС, — при наличии информации в подпункте 7.3 пункта 7 раздела I ведомостей банковского контроля по кредитному договору по ПС, оформленным банком ПС в отчетном периоде, а также сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате принятия ПС на обслуживание банком ПС, рассчитываемая в соответствии с
пунктом 5 Порядка формирования ведомости банковского контроля по кредитному договору, приведенного в приложении 7 к Инструкции Банка России N 138-И, — по ПС, принятым на обслуживание банком ПС в отчетном периоде.
В строке 2.1 из суммы, указанной по строке 2, указываются данные о задолженности резидентов по основному долгу по ПС, принятым в отчетном периоде на обслуживание из других уполномоченных банков или территориальных учреждений Банка России.
III.4. В строке 3 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 40030, осуществленных через счета резидентов в банке ПС.
III.5. В строке 4 указывается сумма валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банке ПС, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 40900, а также учтенных банком ПС в ведомостях банковского контроля по кредитному договору с кодом 99010, в части возврата ошибочно списанных с указанных счетов резидентов денежных средств при предоставлении денежных средств в виде займов нерезидентам.
III.6. В строке 5 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 40030, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах.
III.7. В строке 6 указывается сумма валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 40900, а также учтенных банком ПС в ведомостях банковского контроля по кредитному договору с кодом 99010, в части возврата ошибочно списанных с указанных счетов резидентов денежных средств при предоставлении денежных средств в виде займов нерезидентам.
III.8. В строке 7 указывается сумма валютных операций, указанных в строках7.1—7.3.
В строках 7.1—7.3 указываются суммы валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банке ПС, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору со следующими кодами:
в строке 7.1 — с кодом 43015;
в строке 7.2 — с кодом 43035;
в строке 7.3 — с кодом 43050.
III.9. В строке 8 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 43800, осуществленных через счета резидентов в банке ПС.
III.10. В строке 9 указывается сумма графы 8 раздела III ведомостей банковского контроля по кредитному договору для строк с кодами видов подтверждающих документов 05_3, 06_3, 07_3, 08_3, 09_3, 10_3, 11_3, 13_3, указанными в графе 4.
III.11. В строке 10 указывается сумма графы 8 раздела III ведомостей банковского контроля по кредитному договору для строк с кодом вида подтверждающего документа 12_4, указанным в графе 4.
III.12. В строке 11 указывается задолженность по основному долгу по ПС, не закрытым в банке ПС на конец отчетного периода, а также по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, рассчитанная следующим образом:
строка 11 = строка 1 + строка 2 + строка 3 — строка 4 + строка 5 — строка 6 — строка 7.1 + строка 8 — строка 9 + строка 10.
В строке 11.1 указывается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, за исключением ПС, закрытых в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России.
В строке 11.2 указывается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России в отчетном периоде.
III.13. В подразделе 2.1 раздела 2 указываются данные о сумме задолженности по основному долгу отдельно по каждому ПС, не закрытому в банке ПС на конец отчетного периода, а также каждому ПС, закрытому банком ПС в отчетном периоде.
В графе 2 указывается номер ПС, не закрытого в банке ПС на конец отчетного периода либо закрытого банком ПС в отчетном периоде.
В графе 3 указывается код валюты кредитного договора, по которому оформлен ПС.
В графе 4 указывается сумма задолженности по основному долгу по ПС на конец отчетного периода.
В графе 5 по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, указывается основание закрытия ПС (соответствующий подпункт, пункт Инструкции Банка России N 138-И). В иных случаях графа 5 не заполняется.
Раздел IV. Порядок составления раздела 3 Отчета
IV.1. В разделе 3 отражается информация, содержащаяся в ведомостях банковского контроля по контракту по ПС с кодами вида контракта 1, 2, 3, 4 и 9 по следующим видам валют: доллар США (код 840); евро (код 978); иена (код 392); фунт стерлингов (код 826); российский рубль (код 643).
IV.2. Подраздел 3.1 формируется в валюте платежа на основе данных раздела II ведомостей банковского контроля по контракту.
Данные о переводах денежных средств по соответствующему виду контракта указываются в сводном виде за отчетный период по каждому коду вида операции (графа 1), виду валюты (графа 2) и признаку платежа (графа 3).
IV.3. Подраздел 3.2 формируется в валюте контракта на основе данных раздела III ведомостей банковского контроля по контракту.
Данные о суммах по подтверждающим документам по соответствующему виду контракта указываются в сводном виде за отчетный период по каждому коду вида подтверждающего документа (графа 1) и виду валюты (графа 2).
Раздел V. Порядок составления раздела 4 Отчета
В разделе 4 отражается следующая информация о ПС и ведомостях банковского контроля по кодам видов контрактов (кредитных договоров), указанным в заголовочной части раздела 4:
в строке 1 — количество ПС, не закрытых в банке ПС на начало отчетного периода;
в строке 2 — количество ПС, оформленных в банке ПС в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 138-И в течение отчетного периода;
в строке 3 — количество ПС, принятых на обслуживание из других уполномоченных банков или территориальных учреждений Банка России в течение отчетного периода;
в строке 4 — количество ПС, закрытых банком ПС в течение отчетного периода, за исключением ПС, переведенных на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России;
в строке 5 — количество ПС, переведенных на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России в течение отчетного периода;
в строке 6 — количество ПС, не закрытых в банке ПС на конец отчетного периода.
По каждой графе строки 6 должно выполняться следующее соотношение:
строка 6 = строка 1 + строка 2 + строка 3 — строка 4 — строка 5;
в строке 6.1 — количество ПС, переоформленных в банке ПС в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 138-И в течение отчетного периода, из общего количества ПС, не закрытых в банке ПС на конец отчетного периода;
в строке 7 — количество ведомостей банковского контроля, представленных в Банк России за отчетный период, по ПС, не закрытым в банке ПС на конец отчетного периода, а также закрытым в течение отчетного периода.
_________________
<1> В том числе изменение места нахождения, закрытие, переподчинение филиала (подразделения), перевод филиала в статус внутреннего структурного подразделения.
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 24 августа 2012 года N 2867-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
+---------------------------------------------------+
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории+----------------------------------------+
| по ОКАТО | по ¦ основной |регистрационный|БИК|
| |ОКПО¦государственный| номер | |
| | ¦регистрационный| (/порядковый | |
| | | номер | номер) | |
+----------+----+---------------+---------------+---+
| | | | | |
+----------+----+---------------+---------------+---+
ИНФОРМАЦИЯ О СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ КАЗЕННЫМ И БЮДЖЕТНЫМ
УЧРЕЖДЕНИЯМ, ФИНАНСОВЫМ ОРГАНАМ В КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЯХ (ИХ ФИЛИАЛАХ)
по состоянию на "__" _________ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее
филиала) __________________________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409909
Квартальная
Раздел 1. Информация о счетах, открытых федеральным казенным учреждениям
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------+
|Номер |Наименование| Орган | ИНН (КПП) | Место | Номер | Номер | Дата |Остаток|
|строки|федерального|государственной|федерального| нахождения | телефона | лицевого |последнего|средств|
| | казенного | власти, | казенного |федерального|федерального| счета, | движения | на |
| | учреждения | создавший | учреждения | казенного | казенного | открытого | по |лицевом|
| | (полное и | федеральное | | учреждения | учреждения |федеральному| лицевому |счете, |
| |сокращенное)| казенное | | (почтовый | | казенному | счету | руб. |
| | | учреждение | | адрес) | | учреждению | | коп. |
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| 1.1. По балансовому счету N 40106 "Средства, выделенные из федерального бюджета" |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | х | |
| 1.1: | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.2. По балансовому счету No. 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | х | |
| 1.2: | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.3. По балансовому счету N 40501 "Счета организаций, находящихся в федеральной |
| собственности. Финансовые организации" |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | х | |
| 1.3: | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.4. По балансовому счету No. 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. |
| Некоммерческие организации" |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | х | |
| 1.4: | | | | | | | |
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Раздел 2. Информация о счетах, открытых финансовым органам субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований, казенным
учреждениям субъектов Российской Федерации и бюджетным
учреждениям субъектов Российской Федерации, муниципальным
казенным и муниципальным бюджетным учреждениям
+--------------------------------------------------------------------------------------+
|Номер |Наименование| ИНН (КПП) | Место | Номер | Номер | Дата |Остаток|
|строки|финансового |финансового|нахождения | телефона | лицевого |последнего|средств|
| | органа, | органа, |финансового|финансового| счета, | движения | на |
| | казенного | казенного | органа, | органа, | открытого | по |лицевом|
| | или | или | казенного | казенного |финансовому| лицевому | счете,|
| | бюджетного |бюджетного | или | или | органу, | счету | руб. |
| | учреждения |учреждения |бюджетного |бюджетного | казенному | | коп. |
| | (полное и | |учреждения |учреждения | или | | |
| |сокращенное)| |(почтовый | |бюджетному | | |
| | | | адрес) | |учреждению | | |
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.1. По счетам, открытым финансовым органам субъектов Российской Федерации на |
| балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.1: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.2. По счетам, открытым финансовым органам муниципальных образований на балансовом |
| счете N 40204 "Средства местных бюджетов" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.2: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.3. По счетам, открытым казенным и бюджетным учреждениям субъектов Российской |
| Федерации на балансовом счете N 40202 "Средства, выделенные из бюджетов субъектов |
| Российской Федерации" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.3: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.4. По счетам, открытым казенным и бюджетным учреждениям субъектов Российской |
| Федерации на балансовом счете N 40203 "Средства бюджетов субъектов Российской |
| Федерации, выделенные негосударственным организациям" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.4: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|2.5. По счетам, открытым муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на балансовом |
| счете N 40205 "Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.5: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.6. По счетам, открытым муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на |
| балансовом счете N 40206 "Средства, выделенные из местных бюджет |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.6: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.7. По счетам, открытым казенным и бюджетным учреждениям субъектов |
| Российской Федерации и муниципальных образований на балансовом счете N 40302 |
| "Средства, поступающие во временное распоряжение" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.7: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.8. По счетам, открытым муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на |
| балансовом счете N 40601"Счета организаций, находящихся в государственной |
| (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.8: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.9. По счетам, открытым казенным и бюджетным учреждениям субъектов |
| Российской Федерации на балансовом счете N 40603 "Счета организаций, находящихся в |
| государственной (кроме федеральной)собственности. Некоммерческие организации" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.9: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.10. По счетам, открытым муниципальным казенным и бюджетным |
| учреждениям на балансовом счете N 40701 |
| "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.10: | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.11. По счетам, открытым муниципальным казенным и бюджетным учреждениям |
| на балансовом счете N 40703 "Счета негосударственных организаций. |
| Некоммерческие организации" |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по подразделу| х | х | х | х | х | |
| 2.11: | | | | | | |
+--------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
“____” ___________ ______ г.